Как Вернуть 13 Процентов С Построенного Дома
Содержание
- 1 Как получить налоговый вычет при строительстве дома
- 2 Как вернуть подоходный налог при строительстве частного дома
- 3 Налоговый вычет при строительстве жилого дома в 2022 году
- 4 Как получить налоговый вычет при строительстве дома
- 5 Как получить налоговый вычет при строительстве дома? Как получить от государства 260 000 390 000 после строительства собственного коттеджа
- 6 Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
- 7 Как получить налоговый вычет при строительстве дома? Как получить от государства 260 000 390 000 после строительства собственного коттеджа
- 8 Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры или дома
Контролирующие органы несколько раз меняли позицию по данному вопросу. Согласно последнему мнению ФНС и Минфина России расходы, связанные с отделкой жилого дома, произведенные после регистрации права собственности на дом, можно включить в состав имущественного вычета, даже если вычет по строительству дома Вам был уже предоставлен.
Пример: Сергеев С.А. приобрел по договору купли-продажи объект незавершенного строительства — недостроенный двухэтажный коттедж. После покупки Сергеев коттедж достроил и оформил право собственности на него. Сергеев сможет получить вычет как по расходам на приобретение, так и на достройку и отделку коттеджа.
Как получить налоговый вычет при строительстве дома
Вы рассказывали про вычет при покупке квартиры, но нет статьи про строительство дома. Мы с женой продали квартиру, купили участок и строим дом. Что-то делаем сами или нанимаем рабочих. Оба официально работаем. На стройку вместе с участком потратили уже почти 4 млн рублей и потратим еще миллион. Все чеки сохраняем, что-то делаем сами или помогают друзья.
- Вы резиденты РФ.
- Платите налог на доходы по ставке 13%.
- Построили дом в России.
- Купили участок не у близкого родственника.
- У вас есть документы, которые подтверждают расходы на строительство.
- Раньше вы не использовали право на вычет или есть остаток.
Как вернуть подоходный налог при строительстве частного дома
К декларации необходимо обязательно приложить справку формы 2-НДФЛ, подтверждающую доходы гражданина и уплаченные налоги в пользу государства. Бумага запрашивается у работодателя или бухгалтера либо, если налогоплательщик выступает как ИП, форма заполняется самостоятельно.
Что касается срока возврата, то все зависит от органа, где оформлялся вычет. Если оформление осуществлялось через налоговую, то средства на расчетный счет поступят не раньше чем через 6 месяцев. Если же документы адресуются работодателю, то выплаты начинаются с момента подачи и на протяжении года.
В 2016 году вы построили дом на садовом участке. В ЕГРН дом зарегистрирован как «нежилой». Летом вы с удовольствием проводите в нем время с семьей. С 1 января 2022 года этот дом официально считается садовым. И если вы хотите за него вычет, то необходимо перерегистрировать назначение дома на «жилой».
- Купили или построили дом. При этом, совсем не важно, как строили: своими силами или прибегали к помощи наемных рабочих. Главное, сохранить документы, подтверждающие расходы.
- Купили земельный участок под строительство жилого или садового дома. Чем отличается жилой дом от садового, и может ли садовый дом стать жилым, разберемся ниже.
Налоговый вычет при строительстве жилого дома в 2022 году
При покупке или строительстве жилья с использованием заемных средств, кроме основного имущественного вычета, можно вернуть проценты по кредиту. Государством установлен максимальный порог вычета 3 млн рублей. Это может быть не только ипотечный кредит, но и любой целевой займ, направленный на приобретение жилого дома. Согласно Письма Минфина от 08.04.2016 № 03-04-05/20053 в кредитном договоре следует указать назначение использования денежных средств. Как это происходит на практике, рассмотрим с помощью примеров:
Обращаться по этому поводу в территориальное подразделение ФНС можно после того, как на дом оформлено право собственности. В частности, налоговый вычет становится возможен после процедуры государственной регистрации, когда дом будет внесен в базу ЕГРН и домовладельцу выдадут на руки соответствующее свидетельство.
Нужно отметить, что обращаться за налоговым вычетом нужно на следующий год после возникновения права собственности. Например, если вы выстроили дом и прошли процедуру госрегистрации в 2022 году, подавать заявление на получение имущественного вычета можно в 2022 г.
Как получить налоговый вычет при строительстве дома
- Для оплаты процентов, начисленных по кредиту. При условии, что он взят для приобретения материалов для постройки жилья, оплаты услуг специалистов.
- Подтвержденные расходы на строящийся дом или его покупку.
- Если был приобретен участок для строительства. Это возможно при предоставлении документов на объект, построенный на участке.
Если человек решил получить деньги одним платежом, перечислять их будет налоговая. Срок возврата при этом составит 3-4 месяца, большая часть времени уходит на проверку документов инспекторами. Полученное в налоговом органе уведомление вместе с заявлением можно отнести работодателю.
ВНИМАНИЕ . Для того, чтобы претендовать на льготы, для начала стоит оформить права на владение данным объектом. После этого можно переходить непосредственно к оформлению вычета. Порядок действий для получения скидки одинаковый для всех видов вычетов. Необходимо собрать пакет документов и обратиться в налоговый орган.
Ранее вместо заполненной декларации от налогоплательщиков требовалось написание заявления. Сегодня это требование стало не актуальным. Прежде, чем подавать пакет документов, стоит заранее обратиться в инспекцию и уточнить список необходимых бумаг. Причина в том, что в зависимости от конкретной ситуации и года их список может меняться.
Как получить налоговый вычет при строительстве дома? Как получить от государства 260 000 390 000 после строительства собственного коттеджа
- декларация 3-НДФЛ;
- выписка из ЕГРН на жилой дом;
- копии документов, подтверждающих расходы на строительство дома. В большинстве случаев такими документами будут:
- на услуги физических лиц – копия договора с физическим лицом, копия расписки (или при безналичном расчете – копия документа о переводе денежных средств);
- на услуги организаций – копия договора со строительной компанией, копии платежных поручений (или при наличном расчете – копии приходно-кассовых ордеров, квитанций);
- на покупку материалов – копии чеков (товарных чеков);
- заявление на возврат налога;
- документы, подтверждающие уплаченный налог (справка 2-НДФЛ);
- копия документа, удостоверяющего личность;
- Вы официально работаете и платите НДФЛ;
- Возвратить имеете право только 13% от стоимости строительства. Если вы построили дом за 1 000 000 рублей, то и получить вычетом за него сможете всего 130 000, а не 260 000, но вы можете использовать вычет несколько раз (в случае, если строительство было завершено позже 1 января 2014 года) до достижения суммы в 260 000 рублей;
- Возвращать за 1 год можно не более той суммы НДФЛ, которую за этот год вы уплатили. Например, если вы за год заплатили 100 000 рублей НДФЛ, то и вернуть в конце года сможете только 100 000 рублей. Остаток переходит на следующий год;
- У вас оформлены все документы на строительство дома: есть договор, акты выполненных и принятых работ и т.д.
Как вернуть 13% с покупки квартиры и ремонта
Нaлoгoвый вычeт — этo нe пoдapoк oт гocyдapcтвa, этo вoзвpaт чacти cpeдcтв, кoтopыe вы yжe paнee oплaтили в кaчecтвe пoдoxoднoгo нaлoгa. Coглacнo 220 cтaтьe Нaлoгoвoгo кoдeкca Poccийcкoй Фeдepaции, кaждый гpaждaнин PФ имeeт пpaвo нa вoзвpaт 13% oт зaтpaт нa пoкyпкy, cтpoитeльcтвo и peмoнт жилья. Нeвaжнo, пoкyпaeтe вы квapтиpy, чacтный дoм, кoмнaтy или жe cтpoитe жильe нa coбcтвeннoм yчacткe — пoлyчить нaлoгoвый вычeт мoжнo в любoм из этиx cлyчaeв. B имyщecтвeнный вычeт мoгyт быть включeны и pacxoды нa oтдeлкy квapтиpы пpи ycлoвии, чтo в дoгoвope кyпли-пpoдaжи дoлжнo быть нaпиcaнo «нeзaвepшeннaя cтpoитeльcтвoм квapтиpa». Пpи этoм жильe нyжнo пoкyпaть y зacтpoйщикa, пpи пoкyпки втopички в нaлoгoвoм вычeтe c выcoкoй дoлeй вepoятнocти oткaжyт.
C 2014 гoдa нaлoгoвый вычeт нe oгpaничeн oдним oбъeктoм нeдвижимocти. Moжнo пpиoбpecти нecкoлькo квapтиp и зaпpocить выплaтy, нo вepнyть дeньги мoжнo тoлькo c этoй cyммы, дaжe ecли нa пoкyпкy жилья вы пoтpaтили бoльшe. To ecть 260 000 pyблeй — 13% oт 2 миллиoнoв — этo мaкcимaльнaя cyммa, кoтopyю вы мoжeтe пoлyчить. Ecли жe квapтиpa пpиoбpeтaлacь в ипoтeкy, нaлoгoплaтeльщик мoжeт вoзмecтить бoльшyю cyммy, дo 390 000 pyблeй — гocyдapcтвo кoмпeнcиpyeт чacть пpoцeнтoв пo кpeдитy. Ecли квapтиpa былa пpиoбpeтeнa в 2014 гoдy и пoзжe, тo нaлoгoвый вычeт мoжeт пoлyчить кaждый из ee coбcтвeнникoв, иcxoдя из лимитa в 2 000 000 pyблeй нa чeлoвeкa. К пpимepy, мyж и жeнa, влaдeющиe тaкoй квapтиpoй, мoгyт пoлyчить пo 260 000 pyблeй нa кaждoгo. Жильe, пpиoбpeтeннoe дo 2014 гoдa, oгpaничeнo oдним лимитoм внe зaвиcимocти oт кoличecтвa coбcтвeнникoв.
Если возврат был недополучен, его выплатят при приобретении другого объекта недвижимости. Несмотря на изменения в законодательстве, вычет по ипотечным процентам предоставляют лишь по одному объекту. Применение новых норм зависит от того, когда возникло право на льготу.
- Для оплаты процентов, начисленных по кредиту. При условии, что он взят для приобретения материалов для постройки жилья, оплаты услуг специалистов.
- Подтвержденные расходы на строящийся дом или его покупку.
- Если был приобретен участок для строительства. Это возможно при предоставлении документов на объект, построенный на участке.
С государственных пенсий не удерживается налог на доходы физических лиц. Смогут ли пенсионеры, вложившие деньги в строительство жилого дома, получить налоговый вычет? Да, это возможно при соблюдении необходимых условий. Обратимся к определяющему порядок получения данного имущественного вычета пенсионерами пункту 10 статьи 220 Налогового кодекса РФ. У налогоплательщиков, получающих пенсии в соответствии с законодательством Российской Федерации, имущественные налоговые вычеты по расходам на покупку недвижимости, строительство жилого дома и по расходам на погашение процентов ипотеки, могут быть перенесены на предшествующие налоговые периоды, но не более трех, непосредственно предшествующих налоговому периоду, в котором образовался переносимый остаток имущественных налоговых вычетов. Как применяется это правило для возврата подоходного налога при строительстве частного дома, рассмотрим на примерах.
Выясним, сколько денег можно вернуть за строительство частного дома. Вы можете получить 13 % от расходов на постройку, но не более 260 тыс. руб. (так как максимальный размер имущественного налогового вычета на новое строительство, покупку дома с земельным участком, квартиры, комнаты, покупку земельного участка для строительства дома составляет в настоящий момент 2 млн. руб.). Если за год получить всю сумму вычета не удастся, то его остаток можно перенести на последующие годы – до полного исчерпания суммы вычета (пенсионеры имеют возможность получить вычет в другом порядке).
Вы можете подать документы лично в налоговую инспекцию, дистанционно через личный кабинет налогоплательщика или оформить вычет через своего работодателя. Никто не даст вам гарантию, что налоговая беспроблемно примет ваши документы, и на протяжении трех месяцев камеральной проверки не побеспокоит вас.
Из этого есть важное следствие: сохраняйте все документы о расходах, и свидетельствующие о целях, на которые эти расходы были понесены, например, земельный участок нередко приобретается задолго до начала строительства, иногда даже без мыслей о том, что оно будет вестись. Впоследствии договор купли-продажи поможет вернуть часть расходов, но только если он сохранён.
Как получить налоговый вычет при строительстве дома? Как получить от государства 260 000 390 000 после строительства собственного коттеджа
- Вы официально работаете и платите НДФЛ;
- Возвратить имеете право только 13% от стоимости строительства. Если вы построили дом за 1 000 000 рублей, то и получить вычетом за него сможете всего 130 000, а не 260 000, но вы можете использовать вычет несколько раз (в случае, если строительство было завершено позже 1 января 2014 года) до достижения суммы в 260 000 рублей;
- Возвращать за 1 год можно не более той суммы НДФЛ, которую за этот год вы уплатили. Например, если вы за год заплатили 100 000 рублей НДФЛ, то и вернуть в конце года сможете только 100 000 рублей. Остаток переходит на следующий год;
- У вас оформлены все документы на строительство дома: есть договор, акты выполненных и принятых работ и т.д.
Согласно пп.3 п.1 ст.220 НК РФ вы имеете право на получение налогового вычета при строительстве жилья. Это значит, что вы имеете право на получение определенной компенсации, причем как непосредственно на строительство коттеджа, так и на кредит, который был получен под строительство. Однако, здесь есть ряд условий, которые обязательно стоит разобрать. В некоторых ситуациях малейшая несостыковка с этими условиями может стоить вам потери суммы налогового вычета. А согласитесь, ведь это приятно – построить свой дом, так еще и получить компенсацию до 260 000 рублей на само строительство и до 390 000 рублей. Давайте разбираться.
Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры или дома
- Подать заявление и бумаги вы можете напрямую в налоговые органы. Тогда потребуется подтверждение доходов (2НДФЛ) и декларация (3НДФЛ). В ходатайстве нужно указать реквизиты счета, куда будет перечислена конкретная сумма.
- Второй вариант – обращение через работодателя. Тогда не придется подтверждать доходы и оформлять декларацию. Вместе с остальными бумагами следует прийти в ФНС. После рассмотрения заявления (в течение месяца) здесь предоставят уведомление. Его направляют в бухгалтерию компании, где работает заявитель. В этом случае получение налогового вычета за ремонт квартиры возможно за счет отказа от уплаты 13% подоходного налога.
Многое в данном вопросе зависит не от фактических расходов, а от грамотности оформления документов. Чем больше квитанций, чеков и прочих подтверждений затрат вы соберете, тем больше средств получится вернуть (максимальная сумма возмещения ограничена законом). А чтобы понять, что входит в налоговый вычет на ремонт, нужно начать со стройматериалов. В процессе учитывают:
Также собственники вправе распределять между собой сумму возврата НДФЛ по кредитной ставке в любом процентном соотношении. Для этого обязательно необходимо представить бумаги, подтверждающие уплату процентов кредитору за пользование заемными средствами.
- Предварительно заемщик должен оформить налоговый возврат от стоимости самого жилья – 13% от стоимости недвижимого имущества, но не более, чем от 2 млн. руб.
- Только после получения основной выплаты можно подавать заявку на возмещение банковских процентов, насчитываемых за пользование кредитом.
